الإقرار السنوي لضريبة القيمة المضافة

مراجعة الإقرار السنوي لضريبة القيمة المضافة، ومطابقته مع الإقرارات المسبقة، وتثبيته ونقله إلى ELSTER.

متاح في الباقات: Business Pro

في الإقرار السنوي لضريبة القيمة المضافة (USt-Erklärung) يحسب Kontelio Umsatzsteuererklärung، أي الإقرار السنوي لضريبة القيمة المضافة، من جميع قيود السنة الميلادية. ويقارن السنة بالإقرارات المسبقة التي ثبّتموها. وكما في الإقرار المسبق لا يرسل Kontelio شيئًا: تنقلون القيم بأنفسكم إلى ELSTER ثم تسجّلون الإرسال هنا.

فتح السنة

1. انقروا في القائمة على الإقرار السنوي لضريبة القيمة المضافة (USt-Erklärung). يفتح Kontelio السنة السابقة، لأن الإقرار السنوي يُقدَّم بعد انتهاء السنة.
2. غيّروا السنة بالأسهم بجانب رقم السنة (الفترة السابقة، الفترة التالية).

يتبع الجدول النموذج الرسمي: رقم الحقل (Kennzahl) والسطر وحقل ELSTER والتسمية الرسمية والقيمة. يُظهر إظهار كل الحقول (بما فيها الفارغة) الحقول الفارغة. النقر على عدد القيود في المصدر يعرض الحسابات والقيود والمستندات خلف القيمة. وفي الحقول المحسوبة تظهر المعادلة تحت التسمية بدلًا من القيود.

يتضمن الإقرار أيضًا المجاميع الفرعية للنموذج (مثل Kz 37 و56 و68 و103 و116)، ويحسبها Kontelio من الحقول التي فوقها. وفي Kz 81 و86 يكون الأساس والضريبة في عمودين منفصلين. وفي الأسفل تأتي Kz 816 (الضريبة المتبقية أو الفائض المتبقي) وKz 125 (Vorauszahlungssoll: مجموع الإقرارات المسبقة المثبتة للسنة) وKz 820 (الدفعة الختامية أو الاسترداد). واعتبارًا من 2026 لا يتضمن النموذج الخانات التي لا يحسبها Kontelio من قيودكم.

المطابقة مع الإقرارات المسبقة

في المطابقة مع الإقرارات الدورية تظهر كل فترة إقرار مسبق للسنة مع:

النقر على الفترة يفتح الإقرار المسبق. ويدل الفرق على إقرار مسبق لم يعد يطابق القيود؛ ويمكنكم هناك إنشاء تصحيح (انظروا الإقرار المسبق لضريبة القيمة المضافة).

التثبيت والنقل والتسجيل

1. انقروا على اعتماد، وأكّدوا التنبيهات، ثم اعتماد. يجري الإنشاء في الخلفية؛ يمكنكم إغلاق مربع الحوار، وستتلقون إشعارًا عند الانتهاء.
2. انقروا على تحضير الإرسال وانقلوا القيم برمز النسخ (⧉) حقلًا بعد حقل إلى الإقرار السنوي في ELSTER.
3. بعد الإرسال من ELSTER انقروا على تسجيل الإرسال وسجّلوا التاريخ ورقم Transferticket، وعند الحاجة بروتوكول الإرسال.

تشرح الإقرار المسبق لضريبة القيمة المضافة الخطوات والحالات والتصحيح بالتفصيل؛ وهي هنا مماثلة.

معلومات مفيدة

• ينشئ PDF للمعاينة ملف PDF بالحالة الراهنة في الخلفية وينزّله فور جاهزيته.
• المهلة العامة هي 31 يوليو من السنة التالية؛ وتظهر أيضًا في المواعيد والالتزامات.
• يشمل الإقرار السنوي، مثل الإقرار المسبق، منشأتكم كلها، وليس كل نشاط على حدة.