Umsatzsteuererklärung
Die Umsatzsteuer-Jahreserklärung prüfen, mit den Voranmeldungen abstimmen, festschreiben und in ELSTER übertragen.
Verfügbar in den Tarifen: Business Pro
Unter Umsatzsteuererklärung berechnet Kontelio die Umsatzsteuererklärung, also die Jahreserklärung zur Umsatzsteuer, aus allen Buchungen eines Kalenderjahres. Sie vergleicht das Jahr mit den Voranmeldungen, die Sie festgeschrieben haben. Wie bei der Voranmeldung übermittelt Kontelio nichts: Sie übertragen die Werte selbst in ELSTER und erfassen die Übermittlung danach hier.
Das Jahr öffnen
- Klicken Sie im Menü auf Umsatzsteuererklärung. Kontelio öffnet das Vorjahr, weil die Jahreserklärung nach Ablauf des Jahres abgegeben wird.
- Wechseln Sie das Jahr mit den Pfeilen neben der Jahreszahl (Vorheriger Zeitraum, Nächster Zeitraum).
Die Tabelle folgt dem amtlichen Vordruck: Kennzahl, Zeile, ELSTER-Feld, amtliche Bezeichnung und Wert. Leere Felder blendet Alle Felder anzeigen (auch leere) ein. Ein Klick auf die Anzahl der Buchungen unter Herkunft zeigt Konten, Buchungen und Belege hinter dem Wert. Bei berechneten Feldern steht statt der Buchungen die Formel unter der Bezeichnung.
Die Erklärung enthält auch die Zwischensummen des Vordrucks (zum Beispiel Kz 37, 56, 68, 103 und 116), die Kontelio aus den Feldern darüber berechnet. Bei der Kz 81 und 86 stehen Bemessungsgrundlage und Steuer in getrennten Spalten. Unten folgen die Kz 816 (verbleibende Umsatzsteuer oder verbleibender Überschuss), die Kz 125 (Vorauszahlungssoll: die Summe aus den festgeschriebenen Voranmeldungen des Jahres) und die Kz 820 (Abschlusszahlung oder Erstattung). Kennzahlen, die Kontelio aus Ihren Buchungen nicht ermittelt, enthält der Vordruck ab 2026 nicht.
Mit den Voranmeldungen abstimmen
Unter Abstimmung mit den Voranmeldungen steht jeder Voranmeldungszeitraum des Jahres mit:
| Spalte | Bedeutung |
|---|---|
| Version | Die zuletzt festgeschriebene Version der Voranmeldung, mit dem Vermerk Berichtigung bei einer Berichtigung. „—“ heißt: nicht festgeschrieben. |
| Erklärt | Das Ergebnis dieser Version. |
| Aktuell | Das Ergebnis aus den heutigen Buchungen. |
| Differenz | Gelb markiert, wenn erklärter und aktueller Wert abweichen. |
| Übermittelt am | Das Datum, das Sie bei der Übermittlung der Voranmeldung erfasst haben. |
Ein Klick auf den Zeitraum öffnet die Voranmeldung. Eine Differenz deutet auf eine Voranmeldung hin, die nicht mehr zu den Buchungen passt; dort können Sie eine Berichtigung erzeugen (siehe Umsatzsteuer-Voranmeldung).
Festschreiben, übertragen und erfassen
- Klicken Sie auf Festschreiben, bestätigen Sie die Hinweise und dann Festschreiben. Die Erstellung läuft im Hintergrund; Sie können den Dialog schließen und werden benachrichtigt, wenn sie fertig ist.
- Klicken Sie auf Übermittlung vorbereiten und übertragen Sie die Werte mit dem Kopiersymbol (⧉) Feld für Feld in die Umsatzsteuererklärung in ELSTER.
- Klicken Sie nach dem Absenden in ELSTER auf Übermittlung erfassen und erfassen Sie Datum, Transferticket und, bei Bedarf, das Übertragungsprotokoll.
Die einzelnen Schritte, die Status und die Berichtigung beschreibt Umsatzsteuer-Voranmeldung ausführlich; sie sind hier gleich.
Gut zu wissen
- Vorschau-PDF erstellt das PDF des aktuellen Stands im Hintergrund und lädt es herunter, sobald es fertig ist.
- Die allgemeine Frist ist der 31. Juli des Folgejahres; sie steht auch unter Fristen und Pflichten.
- Die Jahreserklärung gilt wie die Voranmeldung für Ihr ganzes Unternehmen, nicht je Betrieb.